главная поиск контакт Нижний Новгород, 2001 г.  
На Ваши вопросы отвечают сотрудники ООО "ЭСТА-аудит" (руководитель Татьяна Рудольфовна Вторых)
при содействии Нижегородского регионального отделения Ассоциации бухгалтеров и аудиторов "Содружество", сокращенно НРО АБИАС (т.(83-12) 30-46-12, председатель Лианский М.Е.).

Архив [7]

Сегодня я была на Едином семинаре 1С для бухгалтеров и руководителей. Вы сказали, что у Вас можно заказать таблицу по формированию налоговой базы по налогу на прибыль переходного периода, а также по некоторым другим налогам. Очень хотелось бы их получить.
ответ

В 4 кв. 2001 года был отгружен товар покупателям, в этот период мы применяли упрощённую систему налогообложения. Оплата за товар поступила в 1 кв. 2002 года. С 1 января 2002 года организация перешла на общепринятую систему учёта. Должны ли мы начислить НДС на отгруженный ранее товар?
ответ

Просим Вас ответить - командировка в 2001г. Каковы будут ПРОВОДКИ, старый План счетов:
а) авиабилеты (НДС?), б) проживание (сверх норм) НДС?

ответ

На какую дату учитываются в бухучете и налоговом учете штрафные санкции по нарушениям условий договоров: начисление или признание? Организация занимается оптовой торговлей.
ответ

Как отразить в бухгалтерском учете ККМ в 2002 году?
ответ

Является ли плательщиком ЕСН ООО в 2001г. и в 2002г., если работает по упрощенной системе? Если нет, то из каких средств оплачиваются больничные листы?
ответ

Добрый день. Подскажите, уменьшают ли налогооблагаемую базу по налогу на прибыль суммы налога на доходы физических лиц с начисленной заработной платы и суммы ЕСН?
ответ

Каковы ставки налога на прибыль у предприятия, приобретающего в банке депозитный сертификат?
ответ

Российское предприятие-резидент оказывает рекламные услуги по договору комиссии предприятию-нерезиденту. У нерезидента есть представительство в России, но расчеты по договору ведутся с головной компанией (Великобритания).
Вопросы:
1.Место реализации услуг Россия или Великобритания?
2.Будет ли это являться экспортом услуг?
3.Облагаются ли эти услуги НДС?

ответ

Начисляет ли юридическое лицо налог с продаж при наличном расчёте с частными предпринимателями с 2002 года?
ответ

Согласно НК медицинская техника не облагается НДС (не вся). Мы приобретаем изделие с кодом по классификатору ОК-005 № 94 4477. Поставщик не предоставляет регистрационное удостоверение и санитарно-гигиеническое заключение. В качестве документа, подтверждающего код изделия предоставляется лицензия вместе с перечнем изготавливаемой продукции. Может ли лицензия выступать в качестве документа, подтверждающего код изделия? В лицензии проставлен код изделия.
ответ

Надо ли мне в этом году подавать декларацию в налоговую инспекцию, если я в 2001 г. работал на двух работах (основная + совместительство) в двух фирмах, причем с меня удерживался подоходный налог.
ответ

Уважаемая Татьяна Рудольфовна! Хотелось бы узнать вашу позицию в следующем споре: Нашу организацию проверяет аудиторская фирма, основной деятельностью нашего предприятия является розничная продажа автомобилей, при реализации которых физическим лицам торгующая организация обязана выдать справку-счет (в данном случае она заменяет расходную накладную). Аудиторы заявляют, что справки-счета должны учитываться на счете 41 "Товары" и аргументируют, что данные справки выдаются покупателям, а, следовательно, реализуются со всеми вытекающими последствиями. У меня в ответ просто нет слов, ведь мы не берем дополнительную плату с покупателя за справку-счет, это все равно, что брать оплату за выписывание счет-фактуры при отгрузке. Разве я не права?
ответ

Наша фирма занимается обслуживанием юридических и физических лиц по установке, монтажу компьютерных сетей, комплектующих и т.д. Соответственно, имеет место быть установка наших комплектующих материалов. Будет ли данная услуга ("продажа расходников") попадать под налог на вмененный доход, если мы не являемся его плательщиками? Не отразится ли на наших клиентах такое положение вещей: смогут ли они списывать комплектующие вместе с услугами по подписанию акта о приёмке - сдачи работ на затраты?
ответ

Какими льготами можно воспользоваться, что бы уменьшить ЕСН с дохода предпринимателя на ЕНВД?
ответ

Подскажите, пожалуйста, надо ли подавать ежемесячную декларацию по налогу с продаж, если предприятие ничего не реализует за наличный расчет?
ответ

Для оптимизации доходов от реализации некоторыми специалистами рекомендовано включать в договор пункт о том, что передача права собственности на отгруженную продукцию переходит покупателю только в момент оплаты. Вариант превосходный. Вопрос о начислении НДС. Во всех примерах корреспонденции (в т.ч. в Консультанте+) НДС отражается уже после оплаты.
ответ

В соответствии с Вашими рекомендациями (спасибо!) на вопрос от 29.11.01 разделяем в договоре сделку на 2 этапа - поставка техники и пуско-наладочные работы. Технику закупили в другой фирме. Покупателю поставляем по более высокой цене. Таким образом, образовалась прибыль. Какие расходы можно отнести на затраты по первому этапу - поставка техники?
ответ

Может ли частный предприниматель заниматься непрофессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, выступая, как инвестор. Если да, то плательщиком каких налогов он будет являться?
ответ

Надо ли выделять НДС из стоимости железнодорожных билетов, определенный расчетным путем, и можно ли его возмещать, ведь счет-фактуру в кассах не дают.
ответ

Облагается ли налогом на прибыль имущество, безвозмездно передаваемое бюджетной организации в соответствии с новым налоговым кодексом?
ответ

Согласно ст.10 ФЗ "О поддержке малых предприятий" МП предоставлялась льгота: 50% от стоимости ОС можно списывать при вводе ОС + применение ускоренной амортизации. Осталась ли эта льгота в 2002 году, если нет, то почему?
ответ

Имею ли я право начислять материальную помощь из прибыли, если по результатам текущего квартала (у нас квартальное начисление налога на прибыль) прибыли у организации не будет? Если я отражу проводкой д 91_2 к 70, то прибыль для налогообложения уменьшится, т.к. прибыль = все доходы - все расходы (в т.ч. внереализационные). А мне необходимо, чтобы расход на материальную помощь не уменьшал налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.
ответ

Юридическое лицо получает доход от операций с ценными бумагами как непрофессиональный участник. Возмещается ли НДС, уплаченный в составе брокерских комиссионных.
ответ

Благодарим за ответ на вопрос, касающейся вексельного обращения. Просим уточнить следующий момент: должна ли организация - векселеполучатель при его погашении со стороны векселедателя (в случае, если процентная ставка по векселю равна 0, номинальная стоимость векселя при его погашении будет равна его рыночной стоимости - т.е. дисконт равен 0) уплатить какие- либо налоги с этой операции.
ответ

Пожалуйста, ответьте на вопрос о НДФЛ. Сотрудник имеет двух детей. Один - от первого брака, прописан с ним, однако живет с другим, от второго брака. Какие вычеты на детей для исчисления НДФЛ он может иметь, какие документы должен предоставить для их получения?
ответ

Каков размер ставки налога на имущество предприятий в Нижнем Новгороде?
ответ

При списании кредиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, что делать с суммой НДС, находящейся на 19 счете, относящейся к этой задолженности?
ответ

При списании дебиторской задолженности по истечении срока исковой давности надо ли начислять НДС по этим суммам? Учетная политика - по оплате.
ответ

Подскажите, пожалуйста, ответ на такой вопрос. ООО, реализующее ГСМ, через ТРК, является плательщиком ЕНВД. Часть поступающих ГСМ от поставщиков используется на собственные нужды предприятия, остальное реализуется юр. и физ лицам. При поступлении ГСМ я разбиваю накладную на две части: Д 41 К 60 - ГСМ для реализации, Д 10 К 60 - ГСМ для собственных нужд. Правильно ли я делаю? Или надо использовать проводку Д 10 К 41?
ответ

Помогите, пожалуйста, разобраться в такой проблеме: Считая декларацию в конце года по НДС, получилось, что расходы превышают доходы, но нельзя же сдавать декларацию в "-". Мне посоветовали заключить договор займа на эту сумму. Как заключается этот договор, и платит ли заемщик какие либо налоги по этому договору (налог с продаж и т.д.). Мы работаем по кассовым аппаратам, отбивается ли эта сумма на нем. Можете ли Вы посоветовать какой другой выход?
ответ

Спасибо еще раз за ответ! Но вы так и не уточнили нам, на каком основании начисляются пени за несвоевременную уплату авансовых платежей по налогу на прибыль?
ответ

Новый заказчик в договоре написал фразу: "Договор и другие документы (счета, акты и пр.) по настоящему договору, передаваемые по факсимильной связи, имеют полную юридическую силу". Что-то я с таким не сталкивалась. Могут ли иметь юридическую силу документы, передаваемые по факсу? Достаточно ли просто записи в договоре?
ответ

Дебиторская задолженность, срок давности которой истек, образовалась следующим образом: нашим предприятием был выдан аванс поставщику. Как списать эту задолженность - на 80 счет или 81?
ответ

Хочу оказывать услуги по проведению культурно-массовых мероприятий. Подскажите, пожалуйста, какую форму организации выбрать - ООО или ПБОЮЛ? Деньги от клиентов будут приходить в основном безналичные, а рассчитываться с подрядчиками нужно наличным расчетом. Может быть, имеет смысл оформить ЕНВД?
ответ

Каким образом отразить в бухгалтерском учете перевод активов из состава МБП в состав материалов и основных средств?
ответ

Налоговая инспекция не снимает ККМ с учета, требует, чтобы предприятие оплатило штраф. Какой существует порядок снятие ККМ с учета?
ответ

Должен ли кассир регистрировать в ИМНС объяснительные или заявления, если в книге ККМ он не верно сделал запись (перепутал колонки, неверно исправил ошибку (корректором, подтер лезвием, наклеил бумажки))? Или это внутренний бухгалтерский учет и достаточно административного наказания того предприятия, где она работает? Какие предусмотрены штрафные санкции за это?
ответ

Что такое восстановительная стоимость объекта основных средств?
ответ

Имеет ли право налоговый орган установить стоимость патента на право применения упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности в случае отсутствия в законе субъекта федерации стоимости патента по виду деятельности заявителя?
ответ

Каков норматив отнесения процентов за кредит на себестоимость (если кредит берется в валюте)?
ответ

В 2002 г. предприниматель на вмененном налоге должен уплачивать ЕСН. С наемных работников платежи ЕСН такие же, как у юридических лиц, а с дохода предпринимателя он должен платить с фактической выручки или с суммы патента на вмененный доход по ставке ЕСН 20.6 процента для дохода предпринимателя?
ответ

Возникает ли НДС при списании основных средств (компьютеров) в результате их прихода в полную негодность? Основные средства имеют остаточную стоимость. Как правильно отразить операцию списания в 4 квартале 2001 г.?
ответ

Должен ли ПБОЮЛ без патента, не являющийся работодателем, ежемесячно уплачивать ЕСН? И в какие сроки в 2002г. нужно сдавать декларации по этому налогу?
ответ

Существуют ли нормативные документы, в том числе введенные в действие с 1.01.2002 г., содержащие требование об обязательном наличии в векселях, выпускаемых организацией - векселедателем, процентной ставки в размере, не ниже действующей ставки ЦБ РФ, увеличенной в 1.1 раза? Может ли организация-векселедатель передавать другой организации простые векселя со сроком платежа "по предъявлении" с 0 процентной ставкой или процентная ставка не должна быть равной 0? Спасибо.
ответ

Организация вместо трудового соглашения заключила со мной договор подряда в течении 2-х лет. На руки мои экземпляры, при увольнении, не дает. По своему характеру (работа по графику, распоряжению бригадира) работа носила постоянный характер. Как мне быть, ведь у меня прервался трудовой стаж?
ответ

Какие критерии существуют для разграничения розничной и оптовой торговли?
ответ

Подлежит ли освобождению от налога на добавленную стоимость операции по предоставлению займа?
ответ

Бесплатная консультация аудитора
Архив [1] 
Архив [2] 
Архив [3] 
Архив [4] 
Архив [5] 
Архив [6] 
Архив [8] 
Архив [9] 
Архив [10] 
Архив [11] 
Архив [12] 
Архив [13] 
Архив [14] 
Архив [15] 
Архив [16] 
Архив [17] 
Архив [18] 
Архив [19] 

На Главную toconsult.ru | Поиск | Контакты

© INNOV
© Нижний Новгород, разработка сайта

Яндекс.Метрика